www.cbscg.ru

8 (495) 636­27­69

info@cbscg.ru

Заказать обратный звонок

Консультации по НДС

отличный способ уменьшить налоговые платежи, не нарушая законы
Закажите услугу или задайте вопрос, мы ответим за 2 минуты

Все услуги по экспертизам

CBS Group - одна из лидирующих компаний России в области аудита, учета и консалтинга

Узнать стоимость услуги в день обращения

Консультации по НДС

Если вы занимаетесь торговлей или производством товаров, то налог на добавленную стоимость (НДС) — играет огромную роль для рентабельности вашего бизнеса. Оптимизировать платежи государству помогут профессиональные консультации по НДС.

Разберемся в вопросе

Налог на добавленную стоимость (кратко НДС) — это косвенный платеж, который скрывается в конечной сумме товара сверх торговой наценки, и по факту оплачивается потребителем, а не предпринимателем. В связи с такой особенностью данного платежа, многие бухгалтеры не обращают должного внимания на НДС, считая его побочным и мало обременительным для бюджета компании. А между тем налог на добавленную стоимость — это довольно внушительные подводные камни в налоговом учете вашего предприятия.

Интересные факты о НДС

Необходимость в налоге, который не будет дублироваться несколько раз и учитывать доход предпринимателя назрела еще в начале 20 века. Но впервые ввели НДС только в шестидесятых годах прошлого столетия во Франции. Многие страны взяли на вооружение введенный французами налог, хотя ставка в разных странах — абсолютно разная и существует в границах от 3 до 27%. Но есть и исключения: в Соединенных Штатах Америки до сих пор не ввели этот платеж, и вряд ли когда-нибудь введут.

История появления и развития НДС в России начинается в конце 20 века. Максимальная ставка равнялась 28%, затем правительство снизило ее до 20%. А на сегодняшний день размер этого сбора составляет 18%, но есть и исключения: медицинские и детские товары, а также некоторые категории продуктов питания облагаются налогом в 10% от общей стоимости товара. Также существует множество ситуаций, когда организации попадают под льготы, а значит могут и вовсе не платить этот налог. И таких случаев больше ста.

Примеры использования платежа

НДС можно по факту назвать налогом на прибыль. Но есть один нюанс: поскольку 18% являются надбавкой к конечной цене товара, то платит НДС в конечном счете покупатель, а не продавец. Последний только отчитывается перед государственными инстанциями и выплачивает собранные с покупателей деньги. Каждый из нас может ежедневно видеть примеры взимания НДС, например, внимательно просмотрев собственный чек из супермаркета. Но каждый бизнесмен тоже является покупателем товаров и услуг, а значит тоже является плательщиком НДС, поэтому при расчете суммы к оплате налоговой бухгалтеры организации вычитают сумму собранного налога из суммы уже оплаченного сбора.

С помощью наших консультаций по НДС ваш налоговый учет всегда будет в порядке!

Примерная схема распределения налоговых обязательств:

1. Организация приобретает материалы у поставщика, в этом случае она заплатит дополнительные 18% сверху стоимости покупки.
2. В момент определения дальнейшей цены произведенного продукта или товара, из себестоимости вычитается ранее оплаченный НДС, который переходит в налоговый кредит.
3. То есть у вас получается новая цена, включающая ваш заработок, в котором не содержится уплаченный ранее сбор, но на который вы при продаже накинете все те же 18%.
4. Затем вы реализовываете товар, вычитаете полученный с покупателя НДС и уже помечаете его как налоговое обязательство.
5. Ваш бухгалтер рассчитывает разницу между налоговым кредитом и обязательством. Получившуюся сумму либо платят государству, либо подают документы на возмещение сверхуплаченного налога.

Но не все организации и не во всех ситуациях обязаны платить этот налог. Поблажки действуют для тех компаний, которые продают товары за границу, а также некоторых товаров и услуг.

Как не платить НДС?

Все категории предприятий и видов деятельности, а также ситуаций, при которых юридические лица освобождаются от оплаты налога на добавленную стоимость прописаны в статье 145 Налогового кодекса.

Одно из условий — это лимит по выручке. Если ваша компания (ИП) получила доход менее 2 млн рублей за прошедший квартал, то вы имеете полное право не возвращать НДС государству. Но ваш бухгалтер должен доказать это и правильно оформить документы для подачи заявление в ФНС.

Специалисты CBS group имеют большой практический опыт в поиске возможностей оптимизировать выплаты этого сбора, а также в общение с федеральной налоговой службой. Что тоже является немаловажным фактором для снижения расходов на уплаты налогов.

Кто обязан вносить налоги?

Если ООО или ИП находится на основной системе налогообложения (ОСН), то такая организация обязана уплачивать НДС. При этом отчитываться необходимо раз в три месяца.

Те предприниматели, которые выбирают не ОСН, а ЕНВД знают, что платить налог на добавленную стоимость им не нужно.

При этом многие организации выбирают смешанный налоговый учет, то есть находятся на ЕНВД, ОСН и УСН (упрощенная система налогообложения) одновременно. При этом по каждому виду деятельности необходимо отчитываться отдельно.

Даём грамотные разъяснения и рекомендации по учёту налога на добавленную стоимостьДля того, чтобы все расчеты были правильными, то стоит вести раздельный учет. Но есть и те статьи расходов, которые невозможно разделить, это к примеру оплата коммунальных услуг и платежи за аренду помещения.

Таких нюансов довольно много, и разбираются в них только высококлассные специалисты с большим практическим стажем. Такие эксперты работают в CBS group.

Вот, например, вы знаете, что индивидуальные предприниматели на УСН обязаны платить НДС, если плательщик налогов указывает этот сбор в сопровождающих документов? А это так. И если вы не хотите, чтобы вам выписали штраф, то стоит заказать консультацию по НДС в нашей компании.

Как рассчитать налог?

Давайте рассмотрим это на примере: вы решили открыть торговую точку по продаже фирменных футболок, нашли поставщика, у которого купили продукцию на 15 000 рублей. В этом случае оптовик уже включил в конечную стоимость НДС, который потом вернет государству. То есть если предположить, что одна футболка стоит 150 рублей, вычитаем налог на добавленную стоимость получается, что единица товара обошлась в 123 рубля (округлили до целых). То есть сумма налога составила 2 700, ее мы запоминаем и используем при вычете в качестве налогового кредита. Для того, чтобы налоговая засчитала этот платеж мы сохраняем документы — счета-фактуры и накладные.

Теперь вы открыли магазин и сделали конечную наценку на футболки (как уже указывалось очищаем себестоимость от НДС поставщика, затем накладываем свою наценку и прибавляем 18%).

Теперь налог будет платить покупатель. Считаем дальше: футболки на вашей торговой точке стоят 500 рублей, продав первую партию выручка ваша составила 50 000 рублей. Из этой суммы мы вычисляем 18% и получаем размер исходящего НДС (то есть налогового обязательства) равный 9 000 рублей.

Теперь считаем разницу 9 000 — 2 700 = 6 300, такую сумму налогу вам нужно будет заплатить государству.

Конечно все эти расчеты примерные, и в реальности все обстоит на порядок сложнее. Если вы хотите рассчитать все правильно, оптимизировать свой налоговый учет, то стоит заказать консультации по НДС от CBS group, просто позвоните нам по номеру: 8 (495) 636-27-69, и мы ответим на все волнующие вас вопросы.

Консультации по НДС от CBS group

Эксперты нашей компании проведут аудит бухгалтерского и налогового учета вашей организации и подберут наилучший вариант для оптимизации платежей государству. Обратитесь за помощью к профессионалам!

Оставьте заявку на консультацию в 1 клик
смотреть подробное видео об услуге

Рейтинги и награды

CBS group входит в состав крупнейших Российких организаций в области аудита, бухгалтерского сопровождения и консалтинга

Наша компания приняла участие в рейтинге крупнейшего агенства Эксперт РА и подтвердила свою квалификацию и профессионализм, войдя в 100 лучших компаний России в области аудиторских услуг, бухгалтерского обслуживания и услуг по консалтингу.

CBS group

одна из крупнейших

аудиторских компаний

России

CBS group

одна из крупнейших

консалтинговых компаний

России

Ваши преимущества

Окупаем стоимость в разы

Любая экспертная услуга в CBS group окупает свою стоимость в десятки или несколько десятков раз, и помогает компании сэкономить живые деньги

Полная независимость

Мы соблюдаем полную независимость и конфиденциальность в таких тонких вопросах как финансы, учет, налоги, споры и претензии сторон

Сторонний взгляд

Мы формируем объективное представление о ситуации, причинах ее возникновения, возможных исходах и путях разрешения

Знаем законы

Мы знаем законы, а не дружим с налоговиками и контролерами - это позволяет выводить ситуацию в рамки правового поля и добиваться результата законными методами

Эффективность проектов

Вы не переплачиваете за «обучение на вашем проекте», мы уже реализовали 100+ проектов и знаем как избежать сложных ситуаций

Ключевые решения

Уже несколько лет консультируем по различным сложным и спорным вопросам Собственников, Руководителей и Топ-менеджеров

Гарантия на услуги

Жизнь течет и люди меняются, мы работаем уже 20 лет на рынке и дорожим своей репутацией и всегда поможем клиенту разобраться в наших отчетах, рекомендациях и советах

Комплексная поддержка

У нас свои аудиторы, бухгалтеры, юристы, специалисты по управленке, 1С, IT, МСФО, оценщики, методологи, а также 40 партнеров в 18 различных сферах, которые придут на помощь в сложной ситуации
Оставьте заявку на консультацию в 1 клик

Ключевые специалисты

1

РУКОВОДИТЕЛЬ НАПРАВЛЕНИЯ

Тимофей Титов

Профессионал с 15-летним опытом работы, который поможет решить самый сложный вопрос и разобраться в сложной ситуации, а также вдумчиво проконтролирует работу своей проектной команды.

2

ПАРТНЕР КОМПАНИИ

Руслан Румянцев

Высшая и самая достоверная инстанция, где любой дошедший вопрос решается на коллегиальном уровне с участием сторонних экспертов.

3

ОПЫТНЫЕ ЭКСПЕРТЫ

Илья Савельев

Стаж любого из наших специалистов будь то аудитор, налоговый консультант или юрист составляет не менее 10 лет в профильной области.

4

СТОРОННИЕ ЭКСПЕРТЫ

Партнеры в аналогичных и смежных областях, компании и частные практикующие специалисты, очень и не очень известные профессионалы в своих областях.

5

ЦЕЛАЯ КОМАНДА ЭКСПЕРТОВ

Практически любой проект проводит назначенный специалист или группа экспертов, которые консультируются со своим руководителем, аудиторами, налоговыми экспертами, юристами, оценщиками и методологом.

Отзывы клиентов


Налоговое консультирование крупной торговой компании

Финансовый директор
ООО "Зика"
Березовка С.В.

Наше сотрудничество позволяет нам быстро и качественно решать вопросы в области налогообложения, учета, трудового права, валютного законодательства и других сферах.

Юридическая помощь по вопросу условий контракта

Главный бухгалтер
ООО "Мети Восток"
Кузнецова Ирина
В какой-то момент у меня появилась необходимость найти в Рунете ответ на интересующий меня вопрос по ведению бухгалтерского учёта. Из всех ответов наиболее полный, грамотный и вразумительный я получила с сайта компании СВS group.

Комплексные консалтинговые услуги для крупной компании

Генеральный директор
ЗАО "Санте Медикал Системс"
Давыдов А.Ю.
В ходе проведения аудита специалисты компании продемонстрировали отличное понимание тонкостей бухгалтерского и налогового учета нашей компании, включая вопросы в сфере налога на прибыль и НДС.

Наша налоговая консультация помогла компании в сложном вопросе

Генеральный директор
ООО "Софийская набережная"
Зверева Е.С.
Специалисты тщательно рассмотрели наше обращение и проанализировали намного большее количество нормативной и справочной информации, нежели это смогли мы своими собственными силами.

Возврат переплаты из налоговой инспекции

Финансовый директор
ООО "Зика"
С.В. Березовка
По результатам поданной жалобы налоговый орган осуществил возврат суммы на наш расчетный счет.

Абонентское бухгалтерское и налоговое сопровождение

Генеральный директор
ООО ХК "ЛОйл НЕФТЕХИМ"
Скороход Р.А.
За всю проделанную работу, советы и терпеливое отношение хотим выразить искреннюю человеческую благодарность сотрудникам Вашей компании.

Разовые консалтинговые услуги по нескольким вопросам

Генеральный директор
ООО "ОВЕНТА"
К.А. Тер-Григорьян
Мы благодарим нашего партнера по консалтингу CBS group и подтверждаем намерения дальнейшего сотрудничества.
из

Кейсы



Консалтинговые услуги для производственного холдинга

Консультирование на разовой основе

Управленческий консалтинг по документообороту

Налоговое консультирование крупной торговой компании

Консультирование по трансфертному ценообразованию

Юридическая помощь в экспертизе документов

Юридическая помощь по созданию компаний

из

Достижения компании

Снизили стоимость сделки на 50+ млн рублей и отстояли интересы покупателя
За время работы компании не было случая, когда мы не окупили затраты
Доказали перекредитованность объекта и спасли клиента от убыточного вложения
Выявили неэффективную структуру затрат и спасли компанию от убытков
Установили отсутствие части активов, защитив клиента от сомнительной сделки
Успешно отстаиваем интересы налогоплательщиков в > 80% случаев
Работаем с Гонораром успеха и возвращаем его, если решение отменяют
Подготовленные нами методики и учетные политики успешно прошли налоговиков
Мы ни разу не нарушили принцип независимости и конфиденциальности
К нам часто обращаются за советом, зная, что мы 100% поможем и подскажем

У Вас остались или появились еще вопросы?

Обратиться лично к руководителю компании